Банківський фінансовий моніторинг.
Якщо ми з Вами ведемо бізнес, то в більшості випадків співпрацюємо з банками, де відкриваємо наші розрахункові та депозитні рахунки.
Багато з Вас чули, що є в випадки блокування рахунків, їх закриття, що призводить до потреби шукати новий банк, змінювати реквізити, а ми ой як цього не любимо. То в чому ж причина?
З 2020 року на банки покладено додаткову функцію фінансового моніторингу, то що ж це таке?
Це означає, що на етапі відкриття рахунку та впродовж усього періоду обслуговування банк має перевіряти операції клієнта і, в разі виявлення нетипових операцій, повідомляти про це.
В переліку питань, передбачених постановою НБУ №65, зазначено, що з’ясовується:
1) суть, масштаб та вид діяльності клієнта - юридичної особи, ФОП, трасту або іншого подібного правового утворення;
2) розмір доходів / соціальний стан клієнта - фізичної особи;
3) вид послуг/продуктів, за якими клієнт звертається до банку;
4) обсяг фінансових операцій, які планує проводити клієнт у банку протягом місяця, із зазначенням чіткої межі максимальної суми операцій клієнта.
Чим повніша інформація буде надана, тим менше питань і проблем буде виникати в процесі співпраці.
Банк має право контролювати фінансові можливості клієнта.
У разі реєстрації бізнесу за адресою масової реєстрації фізичних та юридичних осіб або за умови виникнення ризикових критеріїв, банк має право запитувати:
- Фінансову звітність,
- Документи, що підтверджують рух товарів, робіт та послуг;
- Підтвердження ведення господарської діяльності головними контрагентами клієнта,
- Підтверджувати факт сплати податку на прибуток,
- Наявність персоналу,
- Наявність офісних та виробничих приміщень,
- Та інші, на розсуд банку.
Банк на ПОСТІЙНІЙ основі проводить моніторинг ділових відносин та фінансових операцій клієнтів та порівнює з наданими даними, у разі здійснення підозрілих операцій банк переоцінює рівень ризику та актуалізує інформацію:
➡️не рідше одного разу на рік при високому рівні ризику,
➡️не рідше одного разу на три роки, якщо ризик ділових відносин з клієнтом є середнім;
➡️не рідше одного разу на п'ять років - в інших випадках за умови відсутності підозр.
У разі здійснення підозрілих операцій банк має право відмовити у встановленні (підтриманні) ділових відносин :
- відкритті рахунку;
- здійснення обслуговування, у тому числі шляхом розірвання ділових відносин, закриття рахунку
- відмови від проведення фінансової операції у випадках, передбачених Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» .
Повний перелік повноважень наданих банком зазначений у Постанові Правління Національного банку від 19.05.2020 № 65 «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу».
All income - бухгалтер, який поруч